Blanqueo de Capitales: ¿Qué es?, Tipos, Ejemplos y más

El blanqueo de capitales es un proceso criminal grave que se utiliza para financiar y proteger a algunas de las empresas más violentas y desestabilizadoras del mundo. El  siguiente artículo abarca diversos puntos que comprenden este tema como por ejemplo qué significa lavado de dinero, etapas, ejemplos y más.

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¿Qué es el blanqueo de capitales?

El blanqueo de capitales que también es conocido como lavado de dinero es el proceso de hacer que el dinero obtenido de actividades criminales parezca tener un origen legítimo. Es un proceso de múltiples etapas donde el dinero se atesora, se separa de su fuente original, se mezcla con fondos legítimamente ganados y luego se canaliza de regreso a su fuente original.

El blanqueo de capitales es esencial para la operación de cualquier actividad delincuente que sea a largo plazo y remuneradora. La mayoría de las transacciones delictivas se manejan en efectivo porque solo se garantiza que los pagos en efectivo no se puedan rastrear en el punto de venta. Sin embargo, el efectivo puede acumularse rápidamente hasta el punto de convertirse en un pasivo.

Para la mayoría de las empresas criminales, la única alternativa al lavado de dinero es salvaguardar grandes suministros de efectivo físico y moverlo en cantidades demasiado pequeñas para no llamar la atención. Esto deja a los implicados en un riesgo constante de tener reservas físicas de efectivo descubiertas y confiscadas. Incluso antes de los días de monitoreo electrónico, era difícil mover grandes sumas sin atraer la atención de las autoridades policiales y fiscales.

En los últimos años, el análisis de datos y el aprendizaje automático han facilitado aún más la tarea de identificar dinero ilícito. Para muchos delincuentes, enmascarar el dinero para que parezca legítimo es la única forma de lidiar con grandes sumas durante mucho tiempo.

¿Qué métodos se utilizan para blanquear capitales?

Históricamente, los métodos de blanqueo de capitales han incluido la estructuración de la banca de cuantiosas cantidades de dinero en diversas transacciones pequeñas, a menudo repartidas en muchas cuentas diferentes, para evitar la detección, el uso de cambio de divisas, transferencias bancarias y “mulas” o contrabandistas de efectivo para mover dinero a través de las fronteras.

Otros hábitos de blanqueo de capitales implican invertir en productos móviles como gemas y oro que pueden trasladarse fácilmente a otras jurisdicciones; invertir discretamente y vender Activos financieros de mucho valor como bienes raíces, juego, falsificación y creando compañías fantasmas. Si bien estos métodos todavía están en juego, cualquier tipo de lavado de dinero también debe incluir métodos modernos que den un nuevo giro al antiguo delito al hacer uso de Internet.

Un elemento clave del blanqueo de capitales está bastante de moda hoy en día. El uso de Internet permite a los lavadores de dinero evitar fácilmente la detección. El auge de las instituciones bancarias en línea, los servicios de pago anónimos en línea, las transferencias entre pares que utilizan teléfonos móviles y el uso de monedas virtuales como Bitcoin han hecho que detectar la transferencia ilegal de dinero sea cada vez más difícil.

Además, el uso de servidores proxy y software de anonimato hace que el tercer componente del blanqueo de capitales, la integración, sea casi imposible de detectar, ya que el dinero puede transferirse o retirarse dejando poco o ningún rastro de una dirección IP.

El dinero también se puede lavar a través de subastas y ventas en línea, sitios web de juegos de azar e incluso sitios de juegos virtuales, donde el dinero obtenido se convierte en moneda de juego y luego se transfiere nuevamente a dinero “limpio” real, utilizable y no rastreable.

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Tipos 

El blanqueo de capitales hoy en día puede ser clasificado en dos tipos:

  • Dinero con origen de fondos ilícitos: estos entran en la clasificación de todo lo que se maneja en los mercados ilegales como estupefacientes, armamento, trata, secuestro, extorsión, entre otros y que de ninguna forma podría ser legalizado para su uso normal y común, siendo así la única opción el blanqueo de capitales.
  • Dinero con orígenes de no declarar impuestos provenientes de actividades legales. Un claro ejemplo de esto es el capital que no fue declarado ya sea en una empresa o propiedad y que a su vez no induce tanta repercusión como la explicación anterior y además existen estados donde acceden legitimar dicho capital a cambio de una cuantiosa multa.

Etapas del blanqueo de capitales

Existen tres etapas involucradas en el blanqueo de capitales: colocación, estratificación e integración.Los fondos lavados no se consideran “limpios” hasta que se complete el ultimo paso que es el de integración.

Colocación

Este es el movimiento de efectivo desde su origen. En ocasiones, la fuente se puede disfrazar o tergiversar fácilmente. A continuación, se pone en circulación a través de instituciones financieras, casinos, tiendas, oficinas de cambio y otras empresas, tanto locales como en el extranjero.

Se basa en “colocar” ganancias mal obtenidas en el sistema bancario. El riesgo de descubrimiento es mayor durante esta etapa debido a las exigencias de informes de depósitos grandes y las interrogantes que surgen de manera protocolar cuando se registran cuantiosas sumas de capital de la nada.

Colocar el capital mal obtenido significa hacer muchos depósitos crediticios relativamente pequeños, a menudo en varias cuentas. Puede comprender a colaboradores de nivel inferior que depositan en físico el capital en las cuentas de sus regentes. Los depósitos electrónicos y transferencias electrónicas, no necesitan cumplir con estos estrictos límites en capital, aunque eso, por supuesto, no tiene relación con la confianza de los bancos y las agencias de aplicación de la ley.

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Estratificación

El objetivo de esta etapa es hacer que sea más difícil detectar y descubrir una actividad de lavado. Su objetivo es dificultar el rastreo de los ingresos ilegales para los organismos encargados de hacer cumplir la ley. Los métodos conocidos son: Efectivo convertido en instrumentos monetarios: una vez que la colocación es exitosa dentro del sistema financiero por medio de un banco o institución financiera, los ingresos pueden convertirse en instrumentos monetarios.

Esto implica el uso de giros bancarios y giros postales. Activos materiales comprados con efectivo y luego vendidos: los activos que se compran a través de fondos ilícitos pueden revenderse localmente o en el extranjero y, en tal caso, los activos se vuelven más difíciles de rastrear y, por lo tanto, incautar.

La estratificación implica maniobras financieras complejas (o, al menos, confusas) que cortan y cortan la ubicación inicial. Las tácticas de estratificación comunes incluyen:

  • Transferencias bancarias entre cuentas mercantiles, a menudo mantenidas en múltiples nombres, en múltiples bancos y en múltiples países.
  • Oferta y demanda de bienes o servicios con empresas fantasmas (entidades comerciales legales que existen solo en papel y no realizan una función económica legítima).
  • Compras en dólares de bienes tangibles o productos básicos, como yates, automóviles de lujo y oro.
  • Compras de propiedades de inversión inmobiliaria, incluidas residencias y comunidades de lujo. Cuanto más cuantiosas son las adiciones, más complicadas y variadas se vuelven estas maniobras.

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Integración

Este es el movimiento de dinero previamente blanqueado o lavado a través del sistema bancario y, por lo tanto, dicho capital da la impresión de ser una ganancia comercial normal. Este proceso es diferente al de estratificación, ya que en el proceso de integración, la detección e identificación de fondos lavados se proporciona a través de informantes.

Durante el paso final, la integración, los fondos lavados se tornan legítimos. Como generalmente implica actividades comerciales legales, la integración se considera la parte de menor riesgo del transcurso de blanqueo, aunque no es inmune a la investigación. Los ejemplos de integración incluyen:

  • Venta o transferencia de artículos de alto precio comprados con fondos lavados.
  • Venta o transferencia de bienes inmobiliarios o propiedades comprados con fondos ya lavados.
  • Compras legítimas de valores u otros instrumentos financieros en nombre legítimo del ente comercial.
  • Transacciones legítimas con entidades legales inspeccionadas por el lavador o sus asociados.

En el ejemplo simplificado de una pizzería, una transacción de integración podría implicar la compra de un nuevo horno o un pedido a granel de ingredientes de pizza. 

Ejemplos de Blanqueo de Capitales

Existen varios tipos comunes de blanqueo de capitales, incluidos esquemas de casino, esquemas de negocios en efectivo y esquemas de inversión extranjera. Una operación completa de lavado de dinero a menudo involucrará a varios de ellos a medida que el dinero se mueve para evitar la detección.

Cada uno de los ejemplos a continuación incluye cómo se comporta el dinero durante la etapa de colocación, estratificación e integración.

El esquema del casino

El juego es una forma efectiva de limpiar fondos ilegales. En una maniobra simple, un lavador o cómplice puede usar capital ilícito para adquirir fichas de casino, retener dichas fichas durante un período de días durante el cual pueden o no apostar y luego cobrar las fichas por un vale a nombre del titular o un tercero. Las operaciones más complejas pueden involucrar múltiples casinos en diferentes países o territorios.

Esto hace que sea difícil para la policía en cualquiera de los países reunir evidencia que pueda revelar pruebas de lavado de dinero. La etapa de colocación ocurre cuando el dinero se entrega al apoderado, quien tomará el pago en efectivo y luego lo intercambiará en fichas. En algunos países, las agencias de viajes proporcionan fichas de casino como parte de sus paquetes.

Pagar estos paquetes en efectivo puede ser una forma efectiva de colocar el efectivo sin registros electrónicos. Cuando el dinero se lava a través del juego, la etapa de capas se lleva a cabo cuando el dinero en efectivo se lleva al casino y se usa para jugar. En la mayoría de los casos, muy pocas de las fichas se usan para apostar debido al riesgo de pérdida. En cambio, las fichas se usan ligeramente durante varias horas y luego se convierten nuevamente en efectivo.

Los recibos del retiro se utilizan como evidencia de la legitimidad del efectivo. No hay registro de cuántas fichas se llevaron al casino, por lo que el lavador puede afirmar que se llevaron pequeñas cantidades y que la mayor cantidad proviene de las ganancias. El dinero lavado a través de los casinos es relativamente fácil de integrar.

Una vez que se han informado las ganancias y se han pagado los impuestos, el dinero se puede usar para cualquier otro propósito. 

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Contrabando de efectivo

La proverbial maleta llena de efectivo es uno de los vectores más antiguos de lavado de dinero. También se encuentra entre los más simples y, en consecuencia, bastante arriesgado, especialmente en operaciones internacionales que requieren despacho de aduana.

Aún así, para los delincuentes que participan en actividades comerciales pesadas en efectivo, como el tráfico mayorista de drogas o armas, el contrabando de cuantiosas cantidades de efectivo es la forma más sencilla de transferir físicamente los ingresos sin utilizar las redes bancarias tradicionales. En un giro irónico la prevalencia del contrabando de efectivo, el cual ha aumentado en los últimos años debido al éxito de las medidas anti-lavado de los bancos.

Las personas o entidades con sede en Estados Unidos generalmente tienen menos problemas para contrabandear divisas desde este país con otros destinos internacionales, ya que las autoridades federales dedican más recursos a la intercesión de grandes envíos de efectivo entrantes.

Pólizas de seguro de vida

Las pólizas de seguro de vida están más levemente reguladas que otros instrumentos financieros, lo que las convierte en vectores ideales para el lavado de dinero. Existen casos de personas que usan una póliza de seguro de vida multimillonaria para lavar fondos y luego para ofrecer garantías para su paquete de fianza. En un esquema típico, el lavador compra una póliza de seguro de vida de prima única que nombra al lavandero o un asociado de confianza (a menudo un cónyuge) como el principal beneficiario.

El lavador mantiene la póliza por un período de tiempo, luego retira su valor con un Cheque “limpio” del asegurador. En un esquema más complejo, el lavador puede recurrir directamente al valor de la póliza (si está permitido) o usarlo como garantía para un préstamo de un banco u otra institución financiera.

Los lavadores inteligentes favorecen las políticas vendidas a través de intermediarios, que proporcionan capas adicionales de separación entre el asegurado y el emisor. Pueden transcurrir años entre la compra de una política y las fechas de retiro, lo que calmaría aún más las preocupaciones de los reguladores.

Valores

La industria de valores es una de las predilectas para el fraude y el abuso, de los cuales el lavado de dinero es solo un aspecto. Un esquema común de lavado asistido por valores, implica el uso de transacciones de opciones sobre acciones simultáneas que representan apuestas de imagen especular en una acción de precio de un valor en particular, comprado con fondos ilícitos.

En circunstancias normales, el valor de los contratos de compra y venta de un determinado valor aumenta y disminuye en relación aproximadamente inversa, lo que significa que el valor de una de las dos apuestas realizadas por el lavador debería aumentar.

El lavador puede vender el contrato rentable y cancelar el contrato que genera pérdidas en cualquier momento antes de su fecha de vencimiento, probablemente llegando a un punto de equilibrio (o cercano) antes de contabilizar las tarifas de transacción. Los ingresos parecen legítimos, completos con la obligación tributaria de ganancias de capital si corresponde.

Bienes inmobiliarios

La industria inmobiliaria ligeramente regulada está inundada de fondos lavados. Las transacciones de lavado a menudo presentan corporaciones fantasma, Sociedades de inversión que existen con la única intención de tener otras entidades o activos corporativos, cuya propiedad puede ser o no anónima, para encubrir las verdaderas identidades de los compradores o las fuentes de sus fondos.

Debido al alto valor de los activos involucrados y la opacidad inherente de las transacciones ejecutadas adecuadamente, los bienes inmuebles de lujo son una herramienta común de protección de la riqueza para las personas adineradas con sede en países autoritarios o corruptos, como China y Rusia.

Casas de cambio de divisas

Las oficinas de cambio de divisas están ligeramente reguladas, manejan grandes cantidades de efectivo y rutinariamente facilitan los intercambios de valores internacionales: esto es el paraíso de ilícitos para los lavadores de dinero. El único inconveniente real para los lavadores son las altas tarifas de cambio de las oficinas de cambio de divisas, que pueden variar hasta un 8%.

Eso podría hacerlos menos ideales para transeúntes internacionales ponderados, pero es un precio chico que pagar por servicios de lavado y con un riesgo relativamente nulo. Una técnica común de lavado de divisas se asienta, en cambiar cuantiosas cantidades de ingresos criminales en moneda local a una moneda europea, de bajo cuerpo como billetes de 500 € para el tráfico fuera del país.

Los lanzadores aún deben tratar con los funcionarios de aduanas en sus países de destino, pero al menos no tienen que responder a las preguntas molestas, de los funcionarios del buró de cambio de moneda.

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